SPARANDE · 5 MIN LÄSNING
ISK eller kapitalförsäkring: vad är skillnaden?
ISK är ett konto som du äger själv. En kapitalförsäkring är en försäkring som försäkringsbolaget äger, där du står som försäkringstagare. Båda beskattas med en schablonskatt i stället för skatt på vinsten, och du kan ofta köpa liknande fonder och aktier. Skillnaderna handlar om arv, äganderätt, avgifter och utbud.
Skriven av Ekonomivärldens redaktion · Faktakontrollerad 5 oktober 2026 · Källor: Skatteverket, Finansinspektionen, Riksbanken
Så fungerar schablonbeskattningen
På ett ISK eller en kapitalförsäkring betalar du ingen skatt på vinsten när du säljer. I stället betalar du en årlig schablonskatt som räknas på värdet av sparandet och följer statslåneräntan, inte styrräntan.
För 2026 gäller statslåneräntan den 30 november 2025, 2,55 %, plus en procentenhet. Det ger en schablonintäkt på 3,55 % som beskattas med 30 %, alltså en skatt på 1,065 % av underlaget. De första 300 000 kronorna är skattefria, sammanlagt för alla ISK och kapitalförsäkringar.
Det praktiska: du slipper deklarera varje köp och försäljning, men du betalar skatt även år då sparandet går back. På ISK sköter Skatteverket skatten via deklarationen, på kapitalförsäkringen drar försäkringsbolaget skatten direkt från försäkringen.
Fyra skillnader som faktiskt spelar roll
ISKen och kapitalförsäkringen är alltså nästan tvillingar. Men det finns fyra detaljer som kan tippa valet åt något håll:
- Arv: En kapitalförsäkring kan ha förmånstagarförordnande, då går pengarna direkt till dem du utsett, utan att ingå i dödsboet. På ett ISK hamnar tillgångarna i dödsboet och fördelas enligt lag.
- Pant och lån: Det är enklare att använda kapitalförsäkringen som säkerhet för ett lån.
- Valbara fonder: Vissa banker erbjuder fler fonder i kapitalförsäkringen, andra i ISK. Kolla din faktiska lista innan du väljer.
- Avgifter: Vissa kapitalförsäkringar har en fast årlig avgift, ISK har sällan det. Avgiften väger ofta tyngre än alla andra skillnader.
Vad ska du välja?
För de flesta spelar det ingen större roll, välj det konto med lägst avgifter och bredaste fondutbud hos den bank du redan har. Har du behov av förmånstagarförordnande eller att använda sparandet som säkerhet är kapitalförsäkringen det naturliga valet.
Kom ihåg att valet inte är permanent: du kan överföra sparande mellan kontotyperna, i vissa fall utan att det utlöser skatt. Men enklare är det att välja rätt från början.
Begrepp i guiden
Vanliga frågor